Ochrona przed nieuczciwymi praktykami

Coraz więcej właścicieli firm, szczególnie z sektora małych i średnich, pada rokrocznie ofiarą nieuczciwych praktyk innych przedsiębiorców. Straty w gospodarce liczone są w miliardach euro, a przedsiębiorcy nie tylko muszą ponieść finansowe konsekwencje tych działań, ale również „toczyć boje” z fiskusem, udowadniając, iż nie brali udziału w procederze i nie narazili skarbu państwa na uszczuplenia podatkowe. W Polsce tylko w 2012 r. ujawniono w obrocie ponad 150 tys. fikcyjnych faktur, na kwotę ponad 15 mld zł. W porównaniu do 2011 r. organa ścigania odnotowały pod tym względem wzrost o ponad 160%1. W każdym państwie stosowane są podobne metody wyłudzania podatku VAT lub następuje transfer pieniędzy poza granice kraju. Z badań w zakresie nieuczciwych praktyk, przeprowadzanych co roku w krajach Beneluksu, wynika, że ponad 80% przedsiębiorców sektora małych i średnich przedsiębiorstw w latach 2010-2013 padło ofiarą przestępstw tego rodzaju. W samym Luksemburgu straty są szacowane na ponad 1 mld euro2. Niemiecka Federalna Policja Kryminalna (BKA) szacuje, że przestępczość gospodarcza w Niemczech spowodowała w 2010 r. straty w wysokości ponad 3,4 mld euro3. Przytoczone dane wskazują, że przedsiębiorcy działający we wszystkich krajach mają te same kłopoty, którym muszą stawiać czoła w osamotnieniu. Ostatni przypadek Mennicy Polskiej4 dowodzi, że nawet przy zachowaniu zaostrzonych mechanizmów kontroli wewnętrznej w zakładzie, firmy powinny poważnie traktować tego typu zdarzenia w kontaktach z organami podatkowymi.