Wpływ krótko- i długookresowego zarządzania ryzykiem kredytowym na konkurencyjność banku w świetle Nowej Umowy Kapitałowej

Zgodnie z wymogami NUK banki powinny szacować prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązań z uwzględnieniem fazy cyklu gospodarczego, czyli uśredniając jednoroczne PD (point-in-time - PIT) na danych kilkuletnich uwzględniających cykl gospodarczy (through-the-cycle - TTC). Dla potrzeb procesu ratin-gowego przydatność oszacowanego PD: PIT lub TTC zmienia się wraz ze zmianą przeznaczenia danego etapu procesu. Zastosowanie oszacowania PD: PIT lub TTC w banku ma istotny wpływ na jego konkurencyjność na rynku. W praktyce najczęściej banki stosują formy hybrydowe będące podejściem łączącym aspekty szacowania PD: PIT i TTC. Niniejszy artykuł przedstawia zalety i wady stosowania podejścia PIT i TTC na podstawie stosowanych w praktyce rozwiązań i dostępnej literatury tematu.

---

In accordance with New Base Capital Accord banks should estimate the probability of default taking into consideration business cycle, average one-year PD (point in time) on 5-7 year data including business cycle effects (through-the-cycle). For needs of rating process the usefulness of PD estimates (PIT or TTC) changes according to destination of given stage of the process. Using estimations of PD: PIT or TTC influences bank's competitiveness on the market. In practice banks usually use hybrid forms combining aspects of both PD estimations: PIT and TTC. This paper presents advantages and disadvantages of PIT and TTC estimates of PD based on practical solutions and available literature.