Kryteria wyboru instytucji zarządzającej pracowniczymi planami kapitałowymi

Employee Capital Plans (PPK) are designed to increase the value of retirement savings and future pensions. Their rollout takes place in an environment of low confidence in the capital market and declining assets saved in investment funds. In order to gain interest, the legislator introduced a number of solutions aimed at reducing operating costs and stimulating the rational investment policy of funds, as well as ensuring the private ownership of the funds saved and the possibility of inheriting them, thereby increasing the attractiveness for participants and enabling effective multiplication of retirement savings. For the largest enterprises, the obligation to sign a PPK contract was introduced on July 1, 2019, and companies have had little time to analyse and compare offers. In order to facilitate decision making, the article proposes a methodology for assessing PPKs by comparing six criteria for assessing the PPK managing institutions. As a result, employees and company boards can pay attention to various aspects of the issue in order to compare offers and choose the best one.

Pracownicze plany kapitałowe (PPK) służą podniesieniu wartości oszczędności emerytalnych i zwiększeniu wysokości przyszłych emerytur. Ich uruchamianie odbywa się w warunkach niskiego zaufania do rynku kapitałowego i obniżania się sumy aktywów oszczędzanych w funduszach inwestycyjnych. Ustawodawca wprowadził szereg rozwiązań ograniczających koszty funkcjonowania funduszy oraz stymulujących racjonalną politykę inwestycyjną, a także zapewnił prywatny charakter oszczędzanych środków i możliwość ich dziedziczenia, tym samym zwiększając atrakcyjność PPK dla ich uczestników oraz umożliwiając efektywne pomnażanie oszczędności emerytalnych. W grupie największych przedsiębiorstw obowiązek zawarcia umowy o prowadzenie PPK został wprowadzony z dniem 1 lipca 2019 r., a firmy mają mało czasu na przeprowadzenie analizy i porównanie ofert. W celu ułatwienia procesu podejmowania decyzji w artykule zaproponowano metodologię oceny PPK poprzez porównanie sześciu kryteriów oceny instytucji zarządzającej PPK. Dzięki temu pracownicy i zarządy przedsiębiorstw mogą zwrócić uwagę na różne aspekty zagadnienia w celu porównania ofert i wyboru najlepszej.