Money laundering regulations in Polish and international law

Praca magisterska przedstawia zagadnienia związane z regulacjami dotyczącymi prania pieniędzy w prawie polskim i międzynarodowym. Zaprezentowana została geneza samego zjawiska, jego rozwój oraz obecne formy występowania. Jednym z punktów jest przedstawienie procederu prania pieniędzy w ramach funkcjonowania organów stworzonych do zapobiegania temu zjawisku. Opisana została działalność Głównego Inspektora Informacji Finansowej, będącego podstawowym organem polskiego systemu przeciwdziałania praniu pieniędzy. Rozważona zostaje regulacja art. 299 kodeksu karnego ustanawiająca typ prania pieniędzy w kontekście podmiotów mogących dopuścić się opisanego czynu oraz przedmiotów czynności wykonawczej. Szczególnej analizie zostaje poddane pojęcie korzyści pochodzącej z czynu zabronionego oraz instytucja przepadku uregulowana w sposób szczególny w art. 299 k.k. Oprócz regulacji dotyczących penalizacji zjawiska prania pieniędzy opisane zostają przepisy kształtujące system zapobiegania legalizacji środków pochodzących z działalności przestępczej, zawarte w ustawie o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Praca przedstawia również regulacje odnoszące się do prania pieniędzy w prawie amerykańskim i europejskim oraz wskazuje wpływ tych regulacji na zmiany w polskich przepisach.

Master's thesis presents issues related to money laundering regulations in Polish and international law. The genesis of the phenomenon itself, its development and present forms of occurrence have been presented. One of the points is to present money laundering as part of the functioning of bodies created to prevent this phenomenon. The activity of the Chief Inspector of Financial Information, which is the basic body of the Polish anti-money laundering system, has been described. The regulation of art. 299 of the Criminal Code, establishing the type of money laundering in the context of entities that can commit the described act and objects of executive activity. The concept of an advantage derived from a prohibited act and the institution of forfeiture regulated in a special way in art. 299 k.k. In addition to the regulations on penalizing the money laundering phenomenon, the provisions shaping the system for the prevention of the legalization of funds originating from criminal activities are included in the Act on Counteracting Money Laundering and Counter-Terrorism Financing. The work also presents regulations related to money laundering in US and European law and indicates the impact of these regulations on changes in Polish regulations.